Hedging

Vikipedi, özgür ansiklopedi
Şuraya atla: kullan, ara

Hedging, finansta üstlenilen yatırım riskini minimize edecek veya yok edecek karşıt bir işlem yapma (ters pozisyon alma) faaliyetidir. Olası ters fiyat hareketlerine karşı korunmak amacıyla vadeli sözleşme yapılmasıdır.[1]

Bu işlem uzun ve kısa olmak üzere iki farklı pozisyonda alınarak yapılabilir. Uzun pozisyon, sözleşme satın alma işlemidir ve satın alanı fiyat artışlarına veya faiz oranı düşüşlerine karşı korur. Kısa pozisyon sözleşme satma işlemidir ve sözleşme satanı fiyat düşüşlerine veya faiz oranı yükselmelerine karşı korur.[2]

Kaynakça[değiştir | kaynağı değiştir]

  1. ^ Yavillioğlu, Cengiz; Delice, Güven. Tezgah-Üstü Türev Piyasaları: Bir Değerlendirme. Maliye Dergisi. Sayı 151. Temmuz-Aralık 2006.
  2. ^ Altıntaş, M. Ayhan. Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Sermaye Yeterliliği. Turhan Kitabevi. Mart, 2006.